2019年，湖州市審計局依照相關規定對我單位開展經濟責任審計，并出具了湖審财報〔2019〕14号。我單位認真貫徹執行黨和國家有關經濟方針政策和市委市政府的決策部署，圍繞做強做優做大旅遊産業這一主線，建立了旅遊工程、旅遊服務、城市旅遊、文旅投資、酒店管理、外貿服務6大産業闆塊，推進了湖州旅遊大廈等旅遊項目的建設和160宗閑置資産的清理處置，打造了全是最大的中小微企業外貿服務綜合平台，籌建了文旅産業基金，修訂出台了有關公司治理、審計法務等方面的規章制度。但也發現了一些問題，我單位已根據審計意見和建議，采取了整改措施。現将審計整改結果公告如下：

　　一、關于審計查明問題的整改情況

　　（一）未明确需集體決策的理财事項具體金融标準，購買大額銀行理财事項未進行集體決策。

　　一是2019年6月28日，集團黨委會審議通過《“三重一大”事項決策管理辦法》，将“各類金融賬戶、資金存放、理财和票據業務等财務事項管理”納入“三重一大”決策事項；二是審議通過《資金存放等财務事項管理暫行辦法》，明确集團公司及集團下屬企業競争性存放的資金限額标準。

　　（二）對下屬控股單位旅通公司薪酬發放中的違規行為監管不到位。

　　一是2019年7月，集團已委托湖州市廣誠律師事務所向相關涉及人員發放律師函，要求其盡快補交稅款及退還違規發放金額合計約31萬元。二是完善内控制度，授權不放權，加強對下屬單位的資金管控。同時制定完善并嚴格執行人員薪酬管理制度，明确違規發放“津補貼”問題紀律“紅線”，強化對違規發放“津補貼”問題的綜合治理，形成用制度管人管事管錢管物的工作機制。三是加強事中事後監管，不定期對下屬企業進行人員薪酬發放等方面的檢查監督工作，明确集團本級有關部門對薪酬發放的管理責任以及下屬企業負責人的主體責任，嚴格責任追究。

　　（三）對“湖州旅遊水陸交通設施建設項目”兩個配套工程招投标的監管不夠到位。

　　一是在招标項目中，在招标公告及招标文件中明确要求參與投标所有環節的相關投标單位人員均須提供個人社保證明材料，增加資信文件審查内容，同時進行材料真實性核查，招标結束後進行複查。二是鑒于上述項目均已實施完畢且公司對相關弄虛作假參與投标單位無行政處罰權，為起到處罰及警示作用，拟禁止相關中标單位“湖州科鑫建築加固技術有限公司”、“鹽城民盛建築加固改造技術工程有限公司”、“湖州聲博視聽工程有限公司”、“湖州傑科教育用品有限公司”未來三年内參與集團範圍内任何招投标項目。

　　二、關于其他需要督查追責和整改落實的問題

　　（一）部分下屬單位國有資産管理方面存在的問題

　　1.4家公司217.09萬元租金應收未收且未入賬。

　　（1）湖州市糧食國有資産經營有限公司應收吳興日麗風和旅社潘忠平欠租90.67萬元事宜。 集團于2017年6月向日麗風和旅社發出租金催收函，經雙方協商，日麗風和旅社确認自2010年至2017年7年零2個月計84.67萬元，所欠租金雙方達成共識後重新簽訂租賃協議，新簽合同租期自2017年7月1日至2022年3月30日共5年，日麗風和地塊已被列入2019年政府房屋征收範圍。截止2019年8月2日，該地塊所有資産使用者都已經騰退完畢，其中日麗風和旅社潘忠平拒絕簽署騰退補償協議，并拒絕支付所欠租金，因此我集團已對其啟動法律訴訟程序主張集團權益，并于2019年8月19日收到吳興區人民法院傳票，定于2019年11月4日上午9點開庭，後續根據法院判決加快處理。

　　（2）湖州城市旅遊有限公司應收湖州飛越演藝有限公司欠租64.57萬元事宜。2018年10月18日由湖州市吳興區人民法院判決，2018年11月23日雙方收到強制執行書進入執行程序，法院執行庭對湖州飛越演藝有限公司遺留的設施設備進行封存，經第三方評估機構評估後進行司法拍賣，以拍賣所得償還所欠租金，但目前兩次拍賣均流拍，因此集團按照法定程序，以吳興區人民法院對湖州飛越演藝公司相關财産二次拍賣所定的保留價25萬元接受财産，以物抵債25萬元，由集團做好再行利用或變賣處理等工作，同時集團對剩餘債務保留追溯權力。

　　（3）湖州國貿物業有限責任公司應收湖州吳興德月池浴場欠租1.27萬元、蔣會林欠租13.08萬元事宜。經與湖州吳興德月池浴場多次協商，但均未果，因此考慮将對方簽訂合同時支付的1萬元押金進行抵扣，剩餘2700元租金繼續催繳，追繳不成将啟動司法程序；蔣會林欠租13.08萬元經與對方清算往來賬款并進行賬務合并後已于2019年4月15日清賬。

　　（4）湖州文化場館經營有限公司應收湖州盤古文化創意有限公司欠租30萬、陳英士故居陸劍敏欠租17.5萬元事宜。經與湖州盤古文化創意有限公司協商，雙方于2018年12月31日簽終止聯合管理協議書，約定雙方合作關系于2018年4月30日提前終止（對方已于2018年4月30日提前撤場，實際合作關系當時已終止），對方結清相關費用（管理費、物業費），合計17萬元，目前已足額到賬；經與陸劍敏多次協商，但均未果，湖州文化場館經營公司委托律師啟動司法程序，對方提出庭下和解，經吳興區人民法院調解并征得雙方同意，于2019年4月3日出具民事調解書，要求對方于2019年5月30日前支付管理費85000元，于2019年9月30日前支付管理費90000元，但目前已過第一期繳納期限，對方仍未支付第一期款項，目前經申訴，雙方已收到強制執行書進入執行階段。

　　2.2家公司5項國有資産出租未經評估。

　　一是針對國有資産出租未經評估事宜，對今後集團資産出租事宜，嚴格參照湖州市國資委出台的《湖州市國有企業資産出租管理暫行辦法》及關于嚴格執行《湖州市國有企業資産出租管理暫行辦法》有關事項的通知的要求，嚴格規範資産出租日常巡查、評估、出租、出售等流程，要求資産出租前必須進行評估，以評估價為基準确定租金底價（不低于評估價）。二是針對2家公司5項國有資産，待租約到期後均須進行評估，按評估價重新确定租金标準。三是按照市國資委統一部署，抓緊推進國有資産信息管理平台搭建事宜，目前已成立專班開展所有資産的清理、現場核查和錄入工作。

　　（二）下屬單位業務接待方面存在的問題

　　一是制定完善集團《業務接待管理辦法》，再一次明确“嚴禁在高檔的娛樂、休閑、健身、保健等經營場所進行業務接待活動”“不得提供香煙和高檔酒水”。二是嚴格财務審批，明确業務接待費用報銷須業務接待聯系單、正規發票、菜單“三單齊全”，否則不予報銷。三是加強财務檢查，成立會計核算中心，每天開展會計核算的複核工作，做到發現問題即查即改。 

　　（三）财務管理及核算方面存在的問題

　　一是2019年1月，在審計過程已現場通知違規的5家下屬單位退回違規支付的人員報酬；兼職補貼并入職工工資薪酬核算，如涉及稅費的按規定進行扣除。2019年3月，湖州市對外貿易有限公司使用購油卡票據支付拟聘用職業經理人的6萬元工資已退回（審計報告中已批露）。使用差旅費報銷票據支付浙江安吉甯興雲外貿服務有限公司2名職工兼職補貼0.28萬元，完成賬務調整，計入企業職工工資薪酬總額。二是針對超限額（1000元）進行現金支付的問題。2019年6月28日，集團黨委會審議通過并嚴格執行《财務收支審批制度》，其中第六條第三款規定“所有支付報銷業務原則上采取轉賬支付。必須采用現金報銷業務的，須由領款人簽字，金額限額為人民币壹仟元以下”。